Article Sidebar

Download
PDF
Statistic
Read Counter : 18 Download : 6

Downloads

Download data is not yet available.

Main Article Content

Abstract

This study analyzes the financing strategy of sharia Micro, Small, and Medium Enterprises (MSMEs) implemented by Bank BJB Medan in order to improve the health of the bank. MSMEs have a crucial role in the Indonesian economy, but access to sharia financing is still limited. Bank BJB Medan uses various sharia-based financing schemes, such as musyarakah and mudharabah, to support the growth of MSMEs without an interest system. The research method used is a qualitative approach with interviews, observation, and data analysis techniques. The results of the study show that the sharia MSME financing strategy implemented by Bank BJB Medan is able to reduce financial inclusion, with a Non-Performing Financing (NPF) ratio above 5%. Challenges such as the low understanding of MSME actors towards sharia financing, competition with conventional banks, and the need for investment in digital infrastructure are still obstacles that need to be overcome. Therefore, further innovation is needed in product development, financial education, and digital system optimization so that sharia financing is more inclusive and sustainable .

Keywords

Sharia MSME Bank BJB Medan Sharia Financing Bank Health

Article Details

Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.

How to Cite
Mahvi, M. R. ., Syarvina, W. ., & Harahap, R. D. . (2025). Analysis of Banking Strategy in Sharia MSME Financing to Improve Bank Health (Case Study of Bank BJB Medan). Amkop Management Accounting Review (AMAR), 5(1), 524–538. https://doi.org/10.37531/amar.v5i1.2642
Download Citation
Endnote/Zotero/Mendeley (RIS)
BibTeX

References

  1. (BI), Bank Indonesia. 2023. Laporan Kebijakan Moneter 2023. Jakarta: Bank Indonesia (BI).
  2. A.H., Aliyah. 2022. “Peran Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (Umkm) Untuk Meningkatkan Kesejahteraan Masyarakat.” Welfare Jurnal Ilmu Ekonomi 3(2).
  3. Alamsyah, H. 2021. “Pengelolaan Risiko Dan Kesehatan Bank Dalam Pembiayaan Syariah.” . . Jurnal Ekonomi Islam 15(2):45–60.
  4. Ascarya. 2021. Islamic Financial System: Concepts and Applications. Jakarta: Bank Indonesia Institute.
  5. Athanasoglou, P. P., S. N. Brissimis, and M. D. Delis. 2008. “Bank-Specific, Industry-Specific, and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability.” Journal of International Financial Markets, Institutions & Money 18(2):121–36.
  6. Azizah, F. .., and B. Nugraha. 2021. Pengantar Statistika Industri. Yogyakarta: Jejak Pustaka.
  7. BPS. 2023. Kontribusi UMKM Sumatera Utara.
  8. Faisol, M. 2019. “Pengaruh Pembiayaan Bank Syariah Terhadap Kinerja Dan Kesejahteraan UMKM.” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 3(2):85–98.
  9. Fasa, I., M. Febrianty, A. K. Khoerulloh, A. Arisa, W. Utami, I. R. Santoso, and A. Haerany. 2020. “Eksistensi Bisnis Islami Di Era Revolusi Industri 4.0. Widina Bhakti Persada Bandung.”
  10. Fatira, M. AK., M. Desfrida, T. B. Prihatin, and F. A. Lubis. 2023. “MISYA: Sharia Financing System to Improve Human Resource Competency as Account Officers of Sharia Banks.” International Conference on Multidisciplinary Research (ICMR) 6(1):164–78.
  11. Febrianto, H., A. Galuh, and I. Fitriana. 2020. “Menilai Tingkat Kesehatan Bank Dengan Analisis Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital Pada Bank Syariah Di Indonesia.” Islamic Banking: Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Perbankan Syariah 6(1).
  12. Hafira, D. P., N. A. Rahmani, and L. Syafina. 2020. “Pengaruh Modal Kerja Dan Transaksi Online (E-Commerce), Dan Labelisasi Halal Terhadap Pendapatan UMKM Muslim Di Kota Medan Dalam Konsep Mashlahah.” Jurnal Manajemen Akuntansi (JUMSI) 4(1):560–77.
  13. Hasanah, N., and H. Slamet. 2022. “Analisis Implementasi Green Financing Dan Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan Umum Di Indonesia.” JURNAL EKOBIS: EKONOMI, BISNIS & MANAJEMEN 12(1).
  14. Indonesia, Bank. 2023. Laporan Perekonomian Indonesia 2023. Jakarta: Bank Indonesia (BI).
  15. Ismaulina. 2023. “Peningkatan Pendapatan UMKM Melalui Pembiayaan Syariah Dan Pemberdayaan.” BISNIS: Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam 10(2).
  16. (BI), Bank Indonesia. 2023. Laporan Kebijakan Moneter 2023. Jakarta: Bank Indonesia (BI).
  17. A.H., Aliyah. 2022. “Peran Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (Umkm) Untuk Meningkatkan Kesejahteraan Masyarakat.” Welfare Jurnal Ilmu Ekonomi 3(2).
  18. Alamsyah, H. 2021. “Pengelolaan Risiko Dan Kesehatan Bank Dalam Pembiayaan Syariah.” . . Jurnal Ekonomi Islam 15(2):45–60.
  19. Ascarya. 2021. Islamic Financial System: Concepts and Applications. Jakarta: Bank Indonesia Institute.
  20. Athanasoglou, P. P., S. N. Brissimis, and M. D. Delis. 2008. “Bank-Specific, Industry-Specific, and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability.” Journal of International Financial Markets, Institutions & Money 18(2):121–36.
  21. Azizah, F. .., and B. Nugraha. 2021. Pengantar Statistika Industri. Yogyakarta: Jejak Pustaka.
  22. BPS. 2023. Kontribusi UMKM Sumatera Utara.
  23. Faisol, M. 2019. “Pengaruh Pembiayaan Bank Syariah Terhadap Kinerja Dan Kesejahteraan UMKM.” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 3(2):85–98.
  24. Fasa, I., M. Febrianty, A. K. Khoerulloh, A. Arisa, W. Utami, I. R. Santoso, and A. Haerany. 2020. “Eksistensi Bisnis Islami Di Era Revolusi Industri 4.0. Widina Bhakti Persada Bandung.”
  25. Fatira, M. AK., M. Desfrida, T. B. Prihatin, and F. A. Lubis. 2023. “MISYA: Sharia Financing System to Improve Human Resource Competency as Account Officers of Sharia Banks.” International Conference on Multidisciplinary Research (ICMR) 6(1):164–78.
  26. Febrianto, H., A. Galuh, and I. Fitriana. 2020. “Menilai Tingkat Kesehatan Bank Dengan Analisis Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital Pada Bank Syariah Di Indonesia.” Islamic Banking: Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Perbankan Syariah 6(1).
  27. Hafira, D. P., N. A. Rahmani, and L. Syafina. 2020. “Pengaruh Modal Kerja Dan Transaksi Online (E-Commerce), Dan Labelisasi Halal Terhadap Pendapatan UMKM Muslim Di Kota Medan Dalam Konsep Mashlahah.” Jurnal Manajemen Akuntansi (JUMSI) 4(1):560–77.
  28. Hasanah, N., and H. Slamet. 2022. “Analisis Implementasi Green Financing Dan Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan Umum Di Indonesia.” JURNAL EKOBIS: EKONOMI, BISNIS & MANAJEMEN 12(1).
  29. Indonesia, Bank. 2023. Laporan Perekonomian Indonesia 2023. Jakarta: Bank Indonesia (BI).
  30. Ismaulina. 2023. “Peningkatan Pendapatan UMKM Melalui Pembiayaan Syariah Dan Pemberdayaan.” BISNIS: Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam 10(2).
  31. Karim, A. A. 2010. Ekonomi Islam: Suatu Kajian Kontemporer. Jakarta: Gema Insani.
  32. Kasmir. 2017. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
  33. Keuangan, Otoritas Jasa. 2022. Studi Pengembangan Pembiayaan UMKM Dalam Perbankan Syariah. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
  34. Lubis, F. A. 2024. “User Sentiment Analysis Towards Islamic Banking Applications in Indonesia.” JIEBR (Journal of Islamic Economic and Business Research) 4(1):126–43.
  35. Maulana, B., W. Dayu, and R. R. Agustin. 2024. “Strategi Komunikasi Pemasaran E-Commerce Umkm Menggunakan Imc (Studi Kasus Pada Galeri Ulos Sianipar).” Journal of Science and Social Research 7(4):2061–70.
  36. Meutea, S. 2019. “Strategi Penyelesaian Kredit Bermasalah Di Bank BJB Cabang Medan.”
  37. Muktar, B. 2016. Dalam Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Kencana.
  38. Nasution, A. .. 2001. Konsumen Dan Hukum; Tinjauan Sosial, Ekonomi Dan Hukum Pada Perlindunagn Konsumen Indonesia. Jakarta: Pustaka sInar Harapan.
  39. Nasution, A. S. .., I. Harahap, and A. Aslami. 2025. “Pengaruh Kemudahan, Kecepatan Dan Keamanan Penggunaan Qris Pada UMKM Halal Kota Medan.” JAMBURA (Economic Education Journal) 7(1):420–34.
  40. Nugraheni, P., and E. Febrian. 2020. “Risk Management in Sharia SME Financing: Indonesian Case.” Journal of Islamic Monetary Economics and Finance 6(1):45–68.
  41. Panjaitan, K. S., Z. M. Nawawi, and Marliyah. 2024. “Pentahelix as a Development Strategy for Opak Apik Singkong Business in Aek Bamban from an Islamic Economic Perspective.” Jurnal Ilmiah Mizani: Wacana Hukum, Ekonomi Dan Keagam 11(2).
  42. Purwana, E. .., and Dedi. 2017. “Pemanfaatan Digital Marketing Bagi Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah (UMKM) Di Kelurahan Malaka Sari, Duren Sawit.” (JPMM), Jurnal Pemberdayaan Masyarakat Madani 1(1):1–17.
  43. Putri, E. K., M. K. Rokan, and M. Syahbudi. 2023. “Analisis Tanggung Jawab Perbankan Syariah Dalam Meningkatkan UMKM Di Kota Medan.” Al-Mashrof: Islamic Banking and Finance 4(1).
  44. Rahayu, I. 2024. “Analisis Strategi Penyelamatan Kredit Macet Melalui Restrukturisasi Kredit Pada Bank Bjb Cabang Karawang, Kampus Akademik.” Jurnal Sains Student Research 2(4).
  45. Rose, P. S., and S. C. Hudgins. 2013. Bank Management & Financial Services (9th Ed.). McGraw-Hill: Hill Education.
  46. Ruber.id. 2023. “Bank BJB.” Retrieved (https://ruber.id/program-kredit-mesra-bank-bjb-bantu-permodalan-umkm-di-medan/?utm_source).
  47. Santoso, B. 2018. Manajemen Risiko Perbankan Dan Restrukturisasi Kredit. Jakarta: Salemba Empat.
  48. Saragih, F., R. D. Harahap, and Nurlaila. 2020. “Perkembangan UMKM Di Indonesia : Peran Pemahaman Akuntansi, Teknologi Informasi Dan Sistem Informasi Akuntansi.” Owner : Riset & Jurnal Akuntansi 7(3):2518–27.
  49. Setiawan. 2019. “Analisis Dan Perancangan Sistem Informasi E-Commerce Pada Distro Store Jambi.” Jurnal: Manajemen Sistem Informasi.
  50. Sumut, OJK. 2023. “UMKM Yang Mengakses Pembiayaan Syariah.”
  51. Syahrizal, M. M., and Z. A. Malik. 2024. “Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Bank BJB Syariah Periode 2018-2022.” Jurnal Riset Perbankan Syariah.
  52. Syarvina, W., and Sugianto. 2023. “Determinant of Sharia Banking Market Share in Indonesia.” IJIBE (International Journal of Islamic Business Ethicts). 8(1):54–68.
  53. Tv, Historika. 2024. “Perkembangan UMKM Di Tahun 2024: Digitalisasi Dan Inovasi Menjadi Kunci Pertumbuhan.”
  54. UKM), Kementerian Koperasi dan UKM (Kemenkop. 2023. Statistik Perkembangan UMKM Indonesia 2023. Jakarta: Kemenkop UKM.
  55. Yolanda, E. 2020. “Peran Pembiayaan Bank Syariah Dalam Pengembangan Usaha Mikro, Kecil, (BI), Bank Indonesia. 2023. Laporan Kebijakan Moneter 2023. Jakarta: Bank Indonesia (BI).
  56. A.H., Aliyah. 2022. “Peran Usaha Mikro Kecil Dan Menengah (Umkm) Untuk Meningkatkan Kesejahteraan Masyarakat.” Welfare Jurnal Ilmu Ekonomi 3(2).
  57. Alamsyah, H. 2021. “Pengelolaan Risiko Dan Kesehatan Bank Dalam Pembiayaan Syariah.” . . Jurnal Ekonomi Islam 15(2):45–60.
  58. Ascarya. 2021. Islamic Financial System: Concepts and Applications. Jakarta: Bank Indonesia Institute.
  59. Athanasoglou, P. P., S. N. Brissimis, and M. D. Delis. 2008. “Bank-Specific, Industry-Specific, and Macroeconomic Determinants of Bank Profitability.” Journal of International Financial Markets, Institutions & Money 18(2):121–36.
  60. Azizah, F. .., and B. Nugraha. 2021. Pengantar Statistika Industri. Yogyakarta: Jejak Pustaka.
  61. BPS. 2023. Kontribusi UMKM Sumatera Utara.
  62. Faisol, M. 2019. “Pengaruh Pembiayaan Bank Syariah Terhadap Kinerja Dan Kesejahteraan UMKM.” Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam 3(2):85–98.
  63. Fasa, I., M. Febrianty, A. K. Khoerulloh, A. Arisa, W. Utami, I. R. Santoso, and A. Haerany. 2020. “Eksistensi Bisnis Islami Di Era Revolusi Industri 4.0. Widina Bhakti Persada Bandung.”
  64. Fatira, M. AK., M. Desfrida, T. B. Prihatin, and F. A. Lubis. 2023. “MISYA: Sharia Financing System to Improve Human Resource Competency as Account Officers of Sharia Banks.” International Conference on Multidisciplinary Research (ICMR) 6(1):164–78.
  65. Febrianto, H., A. Galuh, and I. Fitriana. 2020. “Menilai Tingkat Kesehatan Bank Dengan Analisis Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital Pada Bank Syariah Di Indonesia.” Islamic Banking: Jurnal Pemikiran Dan Pengembangan Perbankan Syariah 6(1).
  66. Hafira, D. P., N. A. Rahmani, and L. Syafina. 2020. “Pengaruh Modal Kerja Dan Transaksi Online (E-Commerce), Dan Labelisasi Halal Terhadap Pendapatan UMKM Muslim Di Kota Medan Dalam Konsep Mashlahah.” Jurnal Manajemen Akuntansi (JUMSI) 4(1):560–77.
  67. Hasanah, N., and H. Slamet. 2022. “Analisis Implementasi Green Financing Dan Kinerja Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan Umum Di Indonesia.” JURNAL EKOBIS: EKONOMI, BISNIS & MANAJEMEN 12(1).
  68. Indonesia, Bank. 2023. Laporan Perekonomian Indonesia 2023. Jakarta: Bank Indonesia (BI).
  69. Ismaulina. 2023. “Peningkatan Pendapatan UMKM Melalui Pembiayaan Syariah Dan Pemberdayaan.” BISNIS: Jurnal Bisnis Dan Manajemen Islam 10(2).
  70. Karim, A. A. 2010. Ekonomi Islam: Suatu Kajian Kontemporer. Jakarta: Gema Insani.
  71. Kasmir. 2017. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
  72. Keuangan, Otoritas Jasa. 2022. Studi Pengembangan Pembiayaan UMKM Dalam Perbankan Syariah. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
  73. Lubis, F. A. 2024. “User Sentiment Analysis Towards Islamic Banking Applications in Indonesia.” JIEBR (Journal of Islamic Economic and Business Research) 4(1):126–43.
  74. Maulana, B., W. Dayu, and R. R. Agustin. 2024. “Strategi Komunikasi Pemasaran E-Commerce Umkm Menggunakan Imc (Studi Kasus Pada Galeri Ulos Sianipar).” Journal of Science and Social Research 7(4):2061–70.
  75. Meutea, S. 2019. “Strategi Penyelesaian Kredit Bermasalah Di Bank BJB Cabang Medan.”
  76. Muktar, B. 2016. Dalam Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Kencana.
  77. Nasution, A. .. 2001. Konsumen Dan Hukum; Tinjauan Sosial, Ekonomi Dan Hukum Pada Perlindunagn Konsumen Indonesia. Jakarta: Pustaka sInar Harapan.
  78. Nasution, A. S. .., I. Harahap, and A. Aslami. 2025. “Pengaruh Kemudahan, Kecepatan Dan Keamanan Penggunaan Qris Pada UMKM Halal Kota Medan.” JAMBURA (Economic Education Journal) 7(1):420–34.
  79. Nugraheni, P., and E. Febrian. 2020. “Risk Management in Sharia SME Financing: Indonesian Case.” Journal of Islamic Monetary Economics and Finance 6(1):45–68.
  80. Panjaitan, K. S., Z. M. Nawawi, and Marliyah. 2024. “Pentahelix as a Development Strategy for Opak Apik Singkong Business in Aek Bamban from an Islamic Economic Perspective.” Jurnal Ilmiah Mizani: Wacana Hukum, Ekonomi Dan Keagam 11(2).
  81. Purwana, E. .., and Dedi. 2017. “Pemanfaatan Digital Marketing Bagi Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah (UMKM) Di Kelurahan Malaka Sari, Duren Sawit.” (JPMM), Jurnal Pemberdayaan Masyarakat Madani 1(1):1–17.
  82. Putri, E. K., M. K. Rokan, and M. Syahbudi. 2023. “Analisis Tanggung Jawab Perbankan Syariah Dalam Meningkatkan UMKM Di Kota Medan.” Al-Mashrof: Islamic Banking and Finance 4(1).
  83. Rahayu, I. 2024. “Analisis Strategi Penyelamatan Kredit Macet Melalui Restrukturisasi Kredit Pada Bank Bjb Cabang Karawang, Kampus Akademik.” Jurnal Sains Student Research 2(4).
  84. Rose, P. S., and S. C. Hudgins. 2013. Bank Management & Financial Services (9th Ed.). McGraw-Hill: Hill Education.
  85. Ruber.id. 2023. “Bank BJB.” Retrieved (https://ruber.id/program-kredit-mesra-bank-bjb-bantu-permodalan-umkm-di-medan/?utm_source).
  86. Santoso, B. 2018. Manajemen Risiko Perbankan Dan Restrukturisasi Kredit. Jakarta: Salemba Empat.
  87. Saragih, F., R. D. Harahap, and Nurlaila. 2020. “Perkembangan UMKM Di Indonesia : Peran Pemahaman Akuntansi, Teknologi Informasi Dan Sistem Informasi Akuntansi.” Owner : Riset & Jurnal Akuntansi 7(3):2518–27.
  88. Setiawan. 2019. “Analisis Dan Perancangan Sistem Informasi E-Commerce Pada Distro Store Jambi.” Jurnal: Manajemen Sistem Informasi.
  89. Sumut, OJK. 2023. “UMKM Yang Mengakses Pembiayaan Syariah.”
  90. Syahrizal, M. M., and Z. A. Malik. 2024. “Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Bank BJB Syariah Periode 2018-2022.” Jurnal Riset Perbankan Syariah.
  91. Syarvina, W., and Sugianto. 2023. “Determinant of Sharia Banking Market Share in Indonesia.” IJIBE (International Journal of Islamic Business Ethicts). 8(1):54–68.
  92. Tv, Historika. 2024. “Perkembangan UMKM Di Tahun 2024: Digitalisasi Dan Inovasi Menjadi Kunci Pertumbuhan.”
  93. UKM), Kementerian Koperasi dan UKM (Kemenkop. 2023. Statistik Perkembangan UMKM Indonesia 2023. Jakarta: Kemenkop UKM.
  94. Yolanda, E. 2020. “Peran Pembiayaan Bank Syariah Dalam Pengembangan Usaha Mikro, Kecil, Dan Menengah (UMKM).